白城师范学院2021年预算编制方案
各单位、各部门：
根据《中华人民共和国预算法》、《白城师范学院经费预算管理办法（修订）》，结合学校实际，制定本方案。
一、编制原则
学校预算编制遵循“合法性、可靠性、完整性、公开性、绩效性”的总体原则，在2020年度预算的基础上，进行适度调控，全面实行综合预算。
收入预算的编制按照积极完整、稳妥可靠原则，全面反映学校收入；支出预算的编制按照勤俭节约、量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点原则，保障学校运行支出。积极推进绩效管理，完善事前控制、事中监督、事后评价的绩效管理制度体系，项目绩效考核结果与次年预算分配挂钩。
各单位（部门）应根据学校事业发展规划和年度重点工作安排的要求，结合本单位（部门）的职责、任务和年度工作计划，按照上述原则确定预算收入与预算支出额度。
二、预算编制范围及内容
（一）预算收入
预算收入包括：
1.财政补助收入，包括：基本支出经费拨款、专项经费拨款和科研经费拨款等。
2.事业收入，包括：
（1）教育事业收入，包括：学生学费、住宿费、委托培养费、函授生学费收入、考试考务费、培训费和其他教育事业收入。
（2）科研事业收入，包括：通过承接科研项目、开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。不包括省财政科研经费拨款。
3. 经营收入，包括：农场收入、版面费收入等。
4.其他收入，包括：利息收入、捐赠收入、食堂目标管理收入等。
（二）预算支出
预算支出包括：
1.事业支出，即学校开展教学、科研及其辅助活动发生的基本支出和项目支出。
基本支出是指学校为了保障正常运转、完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出是指学校为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。
2.其他支出，包括利息支出、捐赠支出等。
三、预算编制方法
（一）收入预算编制方法
财政补助收入、学生学费收入、住宿费收入、利息收入由财务处测算，其他部门不需申报。
其他各项收入由各相关部门测算填报《2021年度部门收入预算测算表》（附件1）。
（二）支出预算编制方法
1.人员经费编制方法
人员经费支出包括：全校教职工岗位工资、薪级工资、绩效工资、教师超课时费、各类奖励、博士资助经费、交通补助、福利费、工会经费、独生子女保健费、遗属生活困难补助、住房公积金、医疗及各项社会保障费、党课经费、稿费；学生的生活补贴、奖助学金、困难补助等经费支出；离休人员支出等。
本项预算由财务处会同党委组织部、学生工作处、教务处、人力资源处、科研处、工会、妇委会等相关部门，按上级和学校有关政策规定、标准和人数等计算编列，填报《2021年度人员经费支出预算测算表》（附件5）。其他部门不需申报。
2.包干经费编制方法
（1）教学单位包干经费
由院（部）的上年结余、办公费、学生活动费、邮电费、报刊资料费、先进单位奖励、党建经费、学术会议费、教学活动费、专业建设经费、实习经费、实验经费、外聘专家学术讲座经费、差旅费、会议费、师范专业认证费、学杂费收缴奖励等组成。
教学单位预算开支标准：基础教学经费按每个教学单位2000元/年核定；学生活动费按学生人数每人每年12元计算；资料讲义、文具、纸张、零星购置等费用按学生人数和教师人数每人每年分别为12元和120元计算；清洁卫生费按教室和办公室数量核定，每年50元（小）或80元（大）；邮电费、书报费分别按每个教学单位1200元/年核定。
该项预算由教务处、教师教育工作处、科研处、资源保障处、财务处协同各院（部）根据教工人数、学生人数、教学房间数和费用定额计算编列，填报《2021年度教学经费支出测算表》（附件2）。其他部门不需申报。
（2）党群、行政管理部门包干经费
各部门包干经费根据往年支出情况和2021年度事业发展计划核定。日常运行经费预算范围和标准基本维持2020年水平。项目支出预算据实填报，填报《2021年度部门工作经费支出测算表》（附件3）。教务处、科研处经费预算范围根据教学单位包干经费的构成内容进行适当调整。离退休工作处的经费滚存结余继续留用。
（3）专项经费编制方法
2021年继续开展预算项目支出绩效目标管理工作。各单位（部门）根据业务发展需要，在充分论证其可行性的基础上，填报《2021年专项经费预算测算表》（附件4）。其中：中央、省财政专项拨款项目、上年财政专项结转由财务处进行整理填报；设备资产购置类和维修改造类专项由各单位（部门）分别报送给资源保障处和后勤服务处、基建处，由其汇总后上报财务处。
对以前年度尚未执行完毕的项目，须继续申报，否则视同该项目已执行完毕，不再安排资金。
四、预算编制有关要求
（一）充分认识预算编制的重要性。预算编制关系部门一年的支出，影响着部门的建设和发展，随着预算约束力的不断增强，预算调整难度越来越大，因此，各部门负责人应高度重视预算编制，并亲自参与编制。紧紧围绕学校建设发展规划，结合部门实际，统筹安排，科学分析，合理测算，分轻重缓急，选好项目，不漏报，不瞒报，不虚报，做到预算科学、合规、合理、可执行。上报方案要经本部门集体研究决策，确保年度部门预算申报内容完整、数字准确、编报及时。
（二）提高预算严肃性和约束力。原则上预算一经下达不作调整。特殊情况确需调整的，严格按照《白城师范学院经费预算管理办法（修订）》的规定经充分论证后办理审批手续。
（三）及时完成编报工作。2021年度经费预算须报送纸质版和电子版，其中纸质版须经本单位（部门）负责人和分管校领导或联系单位领导签字，并加盖部门公章，于2020年12月4日前报送财务处，电子版发送到CWC@bcnu.edu.cn邮箱。
附件：1. 2021年度部门收入预算测算表
2. 2021年度教学经费支出测算表
3. 2021年度部门工作经费支出测算表
4. 2021年专项经费预算测算表
5. 2021年度人员经费支出预算测算表
白城师范学院
2020年11月19 日
附表1
2021年部门收入预算测算表
年 月 日
填报单位：（盖章） 单位：万元
序号 |
收入项目（来源） |
收入金额 |
测算依据 |
备注 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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合 计 |
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填报人： 部门负责人： 分管校领导：
附表2
2021年度教学经费支出测算表
年 月 日
填报单位：（盖章） 单位：元
序号 |
支出项目 |
支出金额 |
测算依据 |
备注 |
1 |
学院发展基金 |
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2 |
办公费 |
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学院填列部分 |
3 |
学生活动费 |
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学院填列部分 |
4 |
邮电费 |
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学院填列部分 |
5 |
报刊资料费 |
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学院填列部分 |
6 |
学术会议费 |
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学院填列部分 |
7 |
教学活动费 |
|
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学院填列部分 |
8 |
外聘专家学术讲座经费 |
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学院填列部分 |
9 |
差旅费 |
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|
学院填列部分 |
10 |
专业建设费 |
|
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11 |
专业实习费 |
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12 |
教育实习费 |
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13 |
实验教学费 |
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14 |
学科竞赛费 |
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15 |
师范专业认证费 |
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16 |
党建经费 |
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17 |
学杂费收缴奖励（学生活动费1） |
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18 |
先进单位奖励 |
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合 计 |
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填报人： 部门负责人： 分管校领导：
附表3
2021年度部门工作经费支出测算表
年 月 日
填报单位：（盖章） 单位：元
序号 |
支出项目 |
支出金额 |
测算依据 |
备注 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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… |
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合 计 |
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填报人： 部门负责人： 分管校领导：
附表4
2021年专项经费预算测算表
年 月 日
填报单位：（盖章） 单位：元
序号 |
项目名称 |
项目数量 |
预算 总额 |
2021年 预算 |
是否政采 |
备注 |
是/否 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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5 |
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6 |
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合 计 |
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填报人： 部门负责人： 分管校领导：
附表5
2021年度人员经费支出预算测算表
年 月 日
填报单位：（盖章） 单位：元
序号 |
支出项目 |
支出金额 |
测算依据 |
备注 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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合 计 |
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填报人： 部门负责人： 分管校领导：
例：
1、会议费：2021年预计发生会议费**元，其中：
（1）承办**次会议，具体内容为***，***，预计参会人数**人，会期*天,人均会议费标准为**元；
（2）其中参会**次，具体内容为***，***，预计参会人数**人，人均会议费标准为**元。
2、差旅费（国内）：2021年预计发生差旅费**元，出差人次**，出差目的地及原因为***。
3、培训费：2021年预计发生培训费**元，其中：
（1）参培**次，具体时间及内容为**，参加培训人次**，培训费标准为每人次**元。
4、专家评审、指导、咨询费：2021年预计发生专家评审、指导、咨询费**元。预计邀请专家**人次，邀请时间及事由**，劳务费标准为**元/人次。
